如實(shí)施將對(duì)銀行當(dāng)期業(yè)績(jī)產(chǎn)生較大影響，部分銀行稅前凈利潤(rùn)將大幅下降
去年才剛剛完成撥備覆蓋率150%目標(biāo)的各家銀行們，很可能將面臨更為嚴(yán)格的撥備計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)。
據(jù)知情人士透露，銀監(jiān)會(huì)干部培訓(xùn)中心主任羅平日前在赴交行總行講課時(shí)表示，銀監(jiān)會(huì)或?qū)⑻岣哔J款五級(jí)分類中各級(jí)的撥備計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)。大體為：正常類從1%提高到1.5%，關(guān)注類從2%提高到3%，次級(jí)類從25%提高到30%，可疑類從50%提高到60%，損失類依然是100%。
記者昨日就此事咨詢多家銀行，均表示未收到有關(guān)部門正式下發(fā)的有關(guān)文件，不能判斷消息的真實(shí)性。而研究機(jī)構(gòu)對(duì)此均表示意外，一不愿具名的知名券商分析師表示，銀監(jiān)會(huì)單獨(dú)出臺(tái)此政策的可能性不大，如果該政策真的推出，將會(huì)對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)造成較大影響，而部分銀行稅前凈利潤(rùn)將大幅下降。
銀監(jiān)會(huì)或?qū)⑻岣邠軅溆?jì)提標(biāo)準(zhǔn)
目前商業(yè)銀行是根據(jù)中國(guó)人民銀行2002年4月發(fā)布的《貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》來計(jì)提損失撥備。根據(jù)該指引，銀行一般按季計(jì)提撥備，現(xiàn)有的標(biāo)準(zhǔn)為：正常類貸款，計(jì)提比例為1%：對(duì)于關(guān)注類貸款，計(jì)提比例為2%；對(duì)于次級(jí)類貸款，計(jì)提比例為25%；對(duì)于可疑類貸款，計(jì)提比例為50%；對(duì)于損失類貸款，計(jì)提比例為100%。
而羅平日前在赴交行總行講課時(shí)表示，銀監(jiān)會(huì)可能將提高五級(jí)分類中各級(jí)的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)。大體為：正常類從1%提高到1.5%，關(guān)注類從2%提高到3%，次級(jí)類從25%提高到30%，可疑類從50%提高到60%，損失類依然是100%。
由于此事對(duì)銀行業(yè)績(jī)會(huì)有很大影響，記者就此傳聞向多家銀行的辦公室人員求證，均稱目前為止還沒有收到有關(guān)部門正式下發(fā)的有關(guān)文件，不能判斷消息的真實(shí)性。而記者昨日也曾致電羅平辦公室求證，其秘書表示羅平已出差。
一家知名券商的銀行業(yè)資深研究員對(duì)記者說，銀監(jiān)會(huì)單獨(dú)出臺(tái)此政策的可能性不大。如果是要加強(qiáng)監(jiān)管，銀監(jiān)會(huì)也更傾向于要求銀行提高撥備覆蓋率，而不會(huì)單獨(dú)要求銀行提高各級(jí)貸款的撥備比率。提高各級(jí)貸款撥備比率，等于變相地大幅提升銀行撥備覆蓋率，而目前銀行業(yè)的撥備覆蓋率已經(jīng)超過150%，處于一個(gè)相當(dāng)高的水平，再提升空間不大。
中信銀行 行長(zhǎng)陳小憲5月10日在香港表示，并沒有接獲銀監(jiān)會(huì)提出要增加撥備覆蓋率的要求，但預(yù)期該行的有關(guān)比率今年也會(huì)上升。
撥備過高將影響銀行資本效率
“如果該政策真的推出，將會(huì)對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)造成較大影響，對(duì)其市場(chǎng)化運(yùn)作產(chǎn)生干擾。短期來看，此舉將對(duì)銀行當(dāng)期業(yè)績(jī)產(chǎn)生較大負(fù)面影響，從長(zhǎng)期來看，銀行業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力得到提高，將來出現(xiàn)問題時(shí)，不用再提減值準(zhǔn)備，對(duì)未來業(yè)績(jī)有好處。”上述券商分析師認(rèn)為。
另一券商分析師根據(jù)傳聞標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各家銀行所受影響進(jìn)行了初步測(cè)算。假設(shè)2009年底各銀行就照此計(jì)提，則稅前凈利潤(rùn)所受影響有較大差異。影響最大的是深發(fā)展和中信銀行，分別導(dǎo)致稅前凈利潤(rùn)下降42%和34%，此外寧波、民生和興業(yè)銀行 受影響也較大。受影響較小的是工行、建行、中行 、招行、浦發(fā)和南京銀行，幅度都在2%以內(nèi)。
“監(jiān)管部門可能是希望銀行通過提高撥備來提升安全性，”某股份制銀行內(nèi)部人士說，“但是銀行撥備越高越安全這個(gè)命題實(shí)際上是不成立的，過高撥備將影響銀行資本的效率，降低股東的投資回報(bào)，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)不利。”
而安信證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家高善文日前也曾表示，銀行高撥備未必能抵御金融風(fēng)險(xiǎn)，例如雷曼兄弟在破產(chǎn)的時(shí)候，其撥備是很好的，A IG在危機(jī)爆發(fā)之前的撥備也很充分，各種技術(shù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)都不差。
至于目前傳言的政府融資平臺(tái)貸款撥備將增加計(jì)提一事，據(jù)相關(guān)媒體報(bào)道，在5月10日召開的興業(yè)銀行“投資價(jià)值分析會(huì)”上，該行風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理鄒積敏表示，銀行計(jì)提撥備的基本原則是根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況以及可能發(fā)生的損失來進(jìn)行，如果監(jiān)管部門確實(shí)要求銀行按一定比例計(jì)提的話，也不會(huì)“一刀切”，應(yīng)該會(huì)有相應(yīng)明確的標(biāo)準(zhǔn)和范圍。如果下發(fā)的話，除了會(huì)有明確的標(biāo)準(zhǔn)和范圍之外，很可能會(huì)要求銀行對(duì)這一波政府融資平臺(tái)的貸款，根據(jù)解包還原的情況，對(duì)那些沒有對(duì)應(yīng)現(xiàn)金流，沒有有效擔(dān)保的項(xiàng)目，評(píng)估其整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和可能產(chǎn)生的損失來加提撥備。
