根據(jù)證監(jiān)會安排,中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會定于2010年5月24日召開2010年第81次發(fā)行審核委員會工作會議,審核中國銀行 股份有限公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債申請。

　　中國銀行此前公告，擬公開發(fā)行A 股可轉(zhuǎn)換公司債券,總額不超過人民幣400 億元,可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于公布募集說明書之日前二十個交易日公司股票均價和前一個交易日均價,且可設(shè)置適當(dāng)?shù)霓D(zhuǎn)股溢價。

　　齊魯證券在報告中表示,轉(zhuǎn)股前,可轉(zhuǎn)債以債權(quán)形式存在,除增加一定利息支出外,對原股東的權(quán)益不構(gòu)成攤薄,對公司的ROE、PE等指標(biāo)不構(gòu)成壓力;若補充資本金后業(yè)務(wù)發(fā)展得到保證使得收入增加反而能增厚原股東權(quán)益。盡管轉(zhuǎn)股條件滿足后部分或全部持有人將可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為公司股票,其對原股東權(quán)益的攤薄也不是一次性的,是逐步的攤薄,所以影響也已經(jīng)顯著減少。