為進一步改善“三農(nóng)”和中小企業(yè)金融服務，緩解融資難問題，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）要求，省政府決定在全省開展小額貸款公司試點工作?，F(xiàn)提出如下實施意見：

    一、指導思想和基本原則

    （一）指導思想

    以科學發(fā)展觀為指導，強化農(nóng)村金融服務，支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，努力拓展金融服務“三農(nóng)”和中小企業(yè)新領(lǐng)域，有效配置金融資源，推進我省全面建設(shè)小康社會進程。

    （二）基本原則

    1.試點先行、有序推廣。全省小額貸款公司試點工作，按照省政府統(tǒng)一部署進行。按照每個設(shè)區(qū)市不超過3個試點名額的總量控制原則，參照各設(shè)區(qū)市所轄縣（市、區(qū)）數(shù)量及試點意愿，適當調(diào)劑設(shè)區(qū)市小額貸款公司試點數(shù)量。各設(shè)區(qū)市選擇愿意承擔監(jiān)管職責和風險處置責任、有積極性的縣（市、區(qū)）開展試點。在總結(jié)試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進一步完善制度和辦法，逐步在全省推廣實施。

    2.政府引導、市場運作。各級政府要切實承擔起對小額貸款公司試點工作的領(lǐng)導、組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督職責。小額貸款公司應嚴格執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務，自主經(jīng)營、自負盈虧、自我約束、自擔風險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

    3.嚴格監(jiān)管、風險可控。各級政府和監(jiān)管部門要明確分工、各司其職，做好風險管理、防范和處置工作。

    二、組織領(lǐng)導

    江西省人民政府授權(quán)江西省人民政府金融工作辦公室（以下簡稱省政府金融辦）為全省小額貸款公司的主管部門，負責全省小額貸款公司試點工作的組織、協(xié)調(diào)、規(guī)范和管理工作。省政府金融辦會同人行南昌中心支行、江西銀監(jiān)局、省發(fā)改委、省工商局、省中小企業(yè)局和省公安廳等有關(guān)部門成立“江西省小額貸款公司試點工作聯(lián)席會議”（以下簡稱“聯(lián)席會議”）。聯(lián)席會議主要職責：一是研究制定相關(guān)配套政策和措施；二是指導和督促加強對小額貸款公司的監(jiān)管，做好風險防范和處置工作；三是對小額貸款公司進行分類評價和監(jiān)督檢查。

    試點設(shè)區(qū)市政府根據(jù)省政府的統(tǒng)一部署，負責本轄區(qū)小額貸款公司試點的組織實施工作，統(tǒng)籌安排小額貸款公司的布局，確定試點區(qū)域。試點設(shè)區(qū)市政府應明確小額貸款公司試點工作的管理部門，并確保人員和工作經(jīng)費，成立了金融辦的，指定金融辦為小額貸款公司試點工作的管理部門。設(shè)區(qū)市政府金融辦或其它指定部門（以下簡稱設(shè)區(qū)市政府主管部門）負責小額貸款公司籌建和開業(yè)申請的復審、上報。

    試點縣（市、區(qū)）政府負責小額貸款公司試點的具體實施工作，確定試點考察對象，負責小額貸款公司籌建和開業(yè)申請的初審工作，承擔小額貸款公司監(jiān)督管理和風險處置責任。

    三、準入條件與運營要求

    小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，主要為“三農(nóng)”和中小企業(yè)發(fā)展提供小額貸款服務的有限責任公司或股份有限公司。

    （一）準入條件

    1.試點期間，小額貸款公司主發(fā)起人原則上要從管理規(guī)范、信用良好、實力雄厚、符合地方產(chǎn)業(yè)導向的企業(yè)中選擇，要求凈資產(chǎn)不低于3000萬元人民幣、資產(chǎn)負債率不高于70%、連續(xù)三年贏利且利潤總額在1000萬元人民幣以上。在縣級政府的組織指導下，由主發(fā)起人為主協(xié)商選擇其他股東，鼓勵引入熟悉金融業(yè)務、管理運行規(guī)范的企業(yè)入股。所有股東之間不得存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

    2.試點期間，組織形式是有限責任公司的，注冊資本不得低于3000萬元人民幣（國定或省定貧困縣不低于2000萬元人民幣）；組織形式是股份有限公司的注冊資本不得低于5000萬元人民幣（國定或省定貧困縣不低于3000萬元人民幣）。小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人一次足額繳納；資金來源必須是自有資金，不得用銀行貸款投資入股，嚴禁社會集資、借資入股。

    3.小額貸款公司主發(fā)起人持股比例應最高，但不得超過小額貸款公司注冊資本總額的20%；其余單個自然人、企業(yè)法人、其他社會組織持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%，但也不得低于小額貸款公司注冊資本總額的1%。全部自然人股東持股比例累計不得超過小額貸款公司注冊資本總額的20%。主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東持有的股份1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。小額貸款公司高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

    4.試點期間，小額貸款公司注冊資本的上限為2億元。對于真正服務“三農(nóng)”和中小企業(yè)、合規(guī)經(jīng)營并實現(xiàn)贏利的小額貸款公司，經(jīng)批準在設(shè)立2年后可增資擴股。

    5.試點期限1年。

    （二）資金來源

    1.小額貸款公司主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。

    2.在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的50%。

    3.小額貸款公司嚴禁吸收公眾存款或以任何形式集資，不得發(fā)行債券或彩票。

    （三）資金運用

    1.堅持“小額、分散”的原則發(fā)放貸款，鼓勵小額貸款公司面向所在縣（市、區(qū)）農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務，著力擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。小額貸款公司至少70%的貸款應用于同一借款人貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余貸款對同一借款人的貸款余額不得超過其資本凈額的5%。小額貸款公司不得向其股東發(fā)放貸款。

    2.小額貸款公司按照市場化原則開展經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限（目前為中國人民銀行規(guī)定的基準利率的4倍），下限為中國人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

    （四）高管人員任職資格

    擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應符合《中華人民共和國公司法》有關(guān)規(guī)定，并具備與其履行職責相適應的知識、經(jīng)驗及能力；高級管理人員還應熟悉金融業(yè)務，有金融從業(yè)經(jīng)歷，并具備較強的金融合規(guī)經(jīng)營意識。

    （五）風險內(nèi)控

    1.小額貸款公司應建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。

    2.小額貸款公司應按照《中華人民共和國公司法》要求健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

    3.小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸中審查和貸后檢查，切實加強貸款管理。

    4.小額貸款公司應建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確進行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

    5.小額貸款公司應加強內(nèi)部控制，建立健全企業(yè)財務會計制度，真實全面反映企業(yè)業(yè)務和財務活動。

    6.小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、對其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務報表和年度業(yè)務經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。

    四、批準程序

    （一）申請及批準

    小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段?；I建和開業(yè)申請由縣（市、區(qū)）政府受理初審，設(shè)區(qū)市政府主管部門復審，省政府金融辦審批。

    （二）工商登記

    小額貸款公司申請人憑省政府金融辦核發(fā)的開業(yè)批復文件，依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，并在取得營業(yè)執(zhí)照后的5個工作日內(nèi)向中國人民銀行分支機構(gòu)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和當?shù)毓矙C關(guān)報送相關(guān)資料。

    （三）變更等事項

    小額貸款公司變更、終止等事項，參照《江西省小額貸款公司試點暫行管理辦法》執(zhí)行。

    五、監(jiān)督管理

    省政府金融辦會同聯(lián)席會議成員單位定期或不定期地對小額貸款公司實施現(xiàn)場檢查，開展業(yè)務創(chuàng)新、合規(guī)經(jīng)營、風險防范等方面的培訓工作，并每年進行分類評價。

    聯(lián)席會議成員單位要認真履行職責，加強對小額貸款公司的管理。人行南昌中心支行、江西銀監(jiān)局加強對小額貸款公司的政策宣傳，對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，配合做好小額貸款公司培訓工作；省發(fā)改委、省工商局、省中小企業(yè)局指導、配合做好小額貸款公司的注冊登記、變更、年檢、貸款投向指導以及信息溝通等工作；省公安廳指導、配合做好小額貸款公司的風險處置工作，嚴厲打擊金融違法犯罪活動。

    各級政府要建立風險防范機制，及時識別、預警和防范風險，督促有關(guān)部門建立管理制度，落實監(jiān)管責任。按照“誰試點、誰負責”的原則，各試點縣（市、區(qū)）政府是小額貸款公司監(jiān)管和風險處置的第一責任人，承擔小額貸款公司日常監(jiān)管和風險處置責任。

    六、扶持政策

    （一）各級政府要加強對小額貸款公司的政策扶持，結(jié)合當?shù)貙嶋H，研究出臺適合本地的具體扶持政策，為小額貸款公司試點創(chuàng)造良好環(huán)境。

    （二）省政府金融辦組織聯(lián)席會議成員單位每年對小額貸款公司進行分類評價，對依法合規(guī)經(jīng)營、業(yè)績優(yōu)良、沒有不良信用記錄的小額貸款公司，向銀監(jiān)部門推薦按有關(guān)規(guī)定改制為村鎮(zhèn)銀行。

    開展小額貸款公司試點工作，政策性強、涉及面廣，各級政府要切實做好試點工作的組織實施，確保試點工作順利進行。