為引導(dǎo)和規(guī)范我省小額貸款公司辦理增資擴(kuò)股、股份轉(zhuǎn)讓、業(yè)務(wù)范圍變更等相關(guān)變更事項(xiàng)，明確小額貸款公司業(yè)務(wù)變更程序和申報(bào)材料要求，根據(jù)《江西省小額貸款公司試點(diǎn)工作實(shí)施意見》、《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》和《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范和推進(jìn)小額貸款公司試點(diǎn)工作，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干補(bǔ)充意見》（贛府廳發(fā)[2010]48號）等規(guī)定，現(xiàn)對江西小額貸款公司相關(guān)變更工作指引如下：

    一、小額貸款公司變更內(nèi)容及審批程序

    （一）變更內(nèi)容

    主要包括小額貸款公司變更公司高級管理人員、變更業(yè)務(wù)范圍、變更業(yè)務(wù)經(jīng)營區(qū)域、在注冊地變更營業(yè)場所、公司股份轉(zhuǎn)讓，以及增資擴(kuò)股等。
對議價(jià)增資或股份轉(zhuǎn)讓，應(yīng)尊重市場行為，且符合相關(guān)的規(guī)定和程序。

    （二）審批程序

    1.對小額貸款公司申請股份轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股、變更業(yè)務(wù)范圍，以及變更業(yè)務(wù)經(jīng)營區(qū)域等，由注冊地縣級政府主管部門初審，設(shè)區(qū)市金融辦復(fù)審后，報(bào)省政府金融辦審批。

    2.對小額貸款公司申請變更公司高管，及在注冊地變更營業(yè)場所等事項(xiàng)，由注冊地縣級政府主管部門初審，設(shè)區(qū)市金融辦審批，報(bào)省政府金融辦備案。

    二、小額貸款公司申請?jiān)鲑Y擴(kuò)股的條件及申請材料

    （一）申請?jiān)鲑Y擴(kuò)股的條件

    1.原則上小額貸款公司應(yīng)開業(yè)滿一年以上。

    2.按照《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見等規(guī)定依法合規(guī)經(jīng)營，無違法違規(guī)經(jīng)營行為：

    （1）近一年純農(nóng)貸款和單戶50萬以下的貸款之和不低于全部貸款的70%；

    （2）注冊地縣域貸款余額不低于全部貸款余額的60%；

    （3）小額貸款利率不超過人民銀行公布的同檔期人民幣貸款利率的4倍；

    （4）風(fēng)險(xiǎn)撥備覆蓋率達(dá)100%以上；

    （5）公司盈利；

    （6）近一年年資金周轉(zhuǎn)次數(shù)不低于2次。

    3.管理制度健全：

    （1）按財(cái)政部《關(guān)于小額貸款公司執(zhí)行<金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則>的通知》（財(cái)金[2008]185號）要求,執(zhí)行《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》（財(cái)政部令第42號）、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2010年修訂版）》（財(cái)金[2010]21號）和《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財(cái)金[2005]53號）等相關(guān)金融財(cái)務(wù)管理制度。

    （2）按《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見規(guī)定建立健全信息披露制度。

    （3）已接入人民銀行征信系統(tǒng)。

    4.新入股股東應(yīng)符合《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見相關(guān)規(guī)定，并經(jīng)指定的中介機(jī)構(gòu)審計(jì)合格。

    5.增資擴(kuò)股后，公司各股東持股比例必須符合《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見的規(guī)定，即主發(fā)起人持股比例不得公司總股份的40%，一般股東持股比例不超過10%，自然人股東持股比例之和不超過20%。

    （二）申請材料

    1.小額貸款公司關(guān)于增資擴(kuò)股的申請報(bào)告。

    2.公司股東大會關(guān)于增資擴(kuò)股的決議。

    3.公司股東關(guān)于同意參股或增資小額貸款公司的決議。

    4.小額貸款公司上一年度業(yè)績經(jīng)營情況報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

    5.小額貸款公司上一年度的貸款明細(xì)。

    6.協(xié)作銀行關(guān)于小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的報(bào)告，以及相關(guān)業(yè)務(wù)明細(xì)。

    7.新入股的法人股東需提供上年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、企業(yè)簡介、企業(yè)信用報(bào)告、股東承諾書，以及營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證等相關(guān)證照復(fù)印件（原件需核驗(yàn)）；自然人股東需提供創(chuàng)業(yè)簡歷、參股企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告等資信材料，以及本人身份證復(fù)印件（原件需查驗(yàn)）、個(gè)人信用報(bào)告等；

    8.小額貸款公司內(nèi)部管理制度、變更后的公司章程等相關(guān)材料。

    9.市、縣政府主管部門關(guān)于同意小額貸款公司增資擴(kuò)股的審查意見。

    10.小額貸款公司新股東依法履行出資義務(wù)和合規(guī)經(jīng)營承諾書。

    11.監(jiān)管部門要求的其他審慎性材料。

    三、小額貸款公司申請股份轉(zhuǎn)讓的條件及申請材料

    （一）股份轉(zhuǎn)讓的條件

    1.原則上主發(fā)起人所持的股份應(yīng)滿2年以上，一般股東所持的股份應(yīng)滿一年以上。

    2.按照《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見等規(guī)定依法合規(guī)經(jīng)營，無違法違規(guī)經(jīng)營行為：

    （1）近一年純農(nóng)貸款和單戶50萬以下的貸款之和不低于全部貸款的70%；

    （2）注冊地縣域貸款余額不低于全部貸款余額的60%；

    （3）小額貸款利率不超過人民銀行公布的同檔期人民幣貸款利率的4倍；

    （4）風(fēng)險(xiǎn)撥備覆蓋率達(dá)100%以上。

    3.管理制度健全：

    （1）按財(cái)政部《關(guān)于小額貸款公司執(zhí)行<金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則>的通知》（財(cái)金[2008]185號）要求,執(zhí)行《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》（財(cái)政部令第42號）、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2010年修訂版）》（財(cái)金[2010]21號）和《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財(cái)金[2005]53號）等相關(guān)金融財(cái)務(wù)管理制度；

    （2）按《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見規(guī)定建立健全信息披露制度；

    （3）已接入人民銀行征信系統(tǒng)。

    4.新入股股東應(yīng)符合《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見相關(guān)規(guī)定，并經(jīng)指定的中介機(jī)構(gòu)審計(jì)合格。

    5.股份轉(zhuǎn)讓后，公司各股東持股比例必須符合《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見的規(guī)定，即主發(fā)起人持股比例不得公司總股份的40%，一般股東持股比例不超過10%，自然人股東持股比例之和不超過20%。

    （二）申請材料

    1.小額貸款公司關(guān)于請求同意股東轉(zhuǎn)讓股份的申請報(bào)告。

    2.公司股東大會關(guān)于同意股東轉(zhuǎn)讓股份的決議。

    3.小額貸款公司股東股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

    4.小額貸款公司上年度業(yè)績經(jīng)營情況報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

    5.新入股的法人股東需提供上年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、企業(yè)簡介、企業(yè)信用報(bào)告、股東承諾書，以及營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證等相關(guān)證照復(fù)印件（原件需核驗(yàn)）；自然人股東需提供創(chuàng)業(yè)簡歷、參股企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告等資信材料，以及本人身份證復(fù)印件（原件需查驗(yàn)）、個(gè)人信用報(bào)告等。

    6.小額貸款公司上一年度的貸款明細(xì)。

    7.協(xié)作銀行關(guān)于小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的報(bào)告，以及相關(guān)業(yè)務(wù)明細(xì)。

    8.小額貸款公司內(nèi)部管理制度、變更后的公司章程等相關(guān)材料。

    9.市、縣政府主管部門關(guān)于同意小額貸款公司股份轉(zhuǎn)讓的審查意見。

    10.小額貸款公司新股東依法履行出資義務(wù)和合規(guī)經(jīng)營承諾書。

    11.監(jiān)管部門要求的其他審慎性材料。

    四、小額貸款公司申請變更業(yè)務(wù)范圍的條件及申請材料

    （一）業(yè)務(wù)變更的條件

    1.申請變更須符合法律法規(guī)和相關(guān)政策性文件規(guī)定。

    2.按照《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見等規(guī)定依法合規(guī)經(jīng)營，無違法違規(guī)經(jīng)營行為：

    （1）近一年純農(nóng)貸款和單戶50萬以下的貸款之和不低于全部貸款的70%；

    （2）注冊地縣域貸款余額不低于全部貸款余額的60%；
   
    （3）小額貸款利率不超過人民銀行公布的同檔期人民幣貸款利率的4倍；

    （4）風(fēng)險(xiǎn)撥備覆蓋率達(dá)100%以上。

    3.管理制度健全：

    （1）按財(cái)政部《關(guān)于小額貸款公司執(zhí)行<金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則>的通知》（財(cái)金[2008]185號）要求,執(zhí)行《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》（財(cái)政部令第42號）、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2010年修訂版）》（財(cái)金[2010]21號）和《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財(cái)金[2005]53號）等相關(guān)金融財(cái)務(wù)管理制度；

    （2）按《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》及其補(bǔ)充意見規(guī)定建立健全信息披露制度；

    （3）已接入人民銀行征信系統(tǒng)。

    （二）申請材料

    1.公司關(guān)于變更業(yè)務(wù)范圍或經(jīng)營區(qū)域的申請。

    2.小額貸款公司上年度業(yè)績經(jīng)營情況報(bào)告。

    3.業(yè)務(wù)變更的依據(jù)。

    4.小額貸款公司上一年度的貸款明細(xì)。

    5.協(xié)作銀行關(guān)于小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的報(bào)告，以及相關(guān)業(yè)務(wù)明細(xì)。

    6.公司內(nèi)部管理制度、公司章程等材料。

    7.市、縣政府主管部門關(guān)于同意小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍變更的審查意見。

    8.監(jiān)管部門要求的其他審慎性材料。

    五、格式要求

    申請材料一式3份，采用活頁裝訂的方式，申請材料各要件之間應(yīng)明顯分隔，均采用A4規(guī)格的紙張（需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面應(yīng)標(biāo)有“關(guān)于××小額貸款公司業(yè)務(wù)變更申請的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312三號字體書寫，一般應(yīng)雙面印制。

                               省政府金融辦
二〇一〇年十一月二十六日