“授人以魚，不如授之以漁”，這是中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)專職副會(huì)長(zhǎng)楊再平在4月28日結(jié)束的“第三屆小額信貸機(jī)構(gòu)與國(guó)際投資者交流會(huì)暨小額貸款公司研討會(huì)”上對(duì)小額信貸的精彩詮釋。據(jù)人民銀行研究生部黨組書記、部務(wù)委員會(huì)主席、中國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)聯(lián)席會(huì)秘書長(zhǎng)焦瑾璞對(duì)本報(bào)記者介紹，此次研討會(huì)是在中國(guó)的小額信貸機(jī)構(gòu)尤其是小額貸款公司在發(fā)展中遇到資金瓶頸和提高信貸技術(shù)的難題的背景下召開的，希望以此促進(jìn)國(guó)際投資者與國(guó)內(nèi)小額貸款公司進(jìn)入實(shí)質(zhì)性合作，探討中國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)融資渠道及未來(lái)發(fā)展之路。

    “草根金融”蓬勃發(fā)展

    小額信貸是一種以城鄉(xiāng)低收入階層和微型企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的小規(guī)模的金融服務(wù)方式，屬于微觀金融范疇。專家指出，小額信貸既是一種金融服務(wù)的創(chuàng)新，又是一種扶貧的重要方式。小額信貸通過(guò)金融服務(wù)為貧困農(nóng)戶或微型企業(yè)提供獲得自我就業(yè)和自我發(fā)展的機(jī)會(huì)。

    楊再平說(shuō)，小額貸款就是一個(gè)獨(dú)特的扶貧方式，它有兩個(gè)優(yōu)點(diǎn)：第一，是可持續(xù)的。因?yàn)樾☆~信貸要求償還，它可以不斷地周而復(fù)始循環(huán)。第二，它能激發(fā)弱勢(shì)群體創(chuàng)業(yè)的激情和主動(dòng)性。因此，應(yīng)該可以用“授人以責(zé)，授人與漁”來(lái)進(jìn)一步闡述其作用。

    來(lái)自多個(gè)省市金融辦的負(fù)責(zé)人紛紛表示，小額貸款公司作為服務(wù)微小企業(yè)、個(gè)體工商戶的金融新生力量，憑借其小額、分散、靈活、快捷的服務(wù)特點(diǎn)，正在成為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中一支不可或缺的力量。

    焦瑾璞對(duì)記者介紹說(shuō)，截至目前，全國(guó)共有小額貸款公司3027家、從業(yè)人員32000多人、貸款余額達(dá)到了2408億元。并且，在微型金融機(jī)構(gòu)類型和數(shù)量發(fā)展的同時(shí)，其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)實(shí)力顯著增強(qiáng)，機(jī)構(gòu)間的資金往來(lái)和交流合作日漸頻繁。中國(guó)人民銀行研究局副局長(zhǎng)王小亞認(rèn)為，在今年實(shí)行的用社會(huì)融資總量衡量金融對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)資金支持指標(biāo)里，小額信貸公司貸款也納入其中。顯而易見，小額信貸在社會(huì)融資中發(fā)揮的作用日益明顯。

    融資難問(wèn)題亟待破題

    但是，當(dāng)前新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和小額貸款公司普遍存在資金規(guī)模小、壯大難的問(wèn)題，限制了這些微型金融提供服務(wù)的能力。

    實(shí)際上，近幾年，我國(guó)政府在促進(jìn)小額信貸發(fā)展上做了許多工作。銀監(jiān)會(huì)、央行在2008年下發(fā)了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，以改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)；財(cái)政部、國(guó)稅總局在2010年5月發(fā)布了關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知，明確從2009年1月1日至2013年12月31日對(duì)金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入免征營(yíng)業(yè)稅；對(duì)金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%計(jì)入收入總額；對(duì)保險(xiǎn)公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)取得的保費(fèi)收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%比例減計(jì)收入。此外，自2009年1月1日至2011年12月31日，對(duì)農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、由銀行業(yè)機(jī)構(gòu)全資發(fā)起設(shè)立的貸款公司、法人機(jī)構(gòu)所在地在縣（含縣級(jí)市、區(qū)、旗）及縣以下地區(qū)的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的金融保險(xiǎn)業(yè)收入減按3%的稅率征收營(yíng)業(yè)稅。

    稅收減免確實(shí)有力地支持了“草根金融”發(fā)展，參加論壇的專家同時(shí)還表示，解決小型信貸機(jī)構(gòu)融資難的問(wèn)題，要把批發(fā)加零售作為一個(gè)主渠道，希望政府能夠進(jìn)一步加大力度支持小額貸款公司發(fā)展，并繼續(xù)為其良性發(fā)展和壯大創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。

    具體來(lái)講，一是要鼓勵(lì)政策性銀行、大型商業(yè)銀行承擔(dān)批發(fā)資金的職能。“對(duì)小額信貸這樣一個(gè)資金密集型產(chǎn)業(yè)，沒(méi)有商業(yè)銀行的支持，很難有長(zhǎng)足和很大的發(fā)展。”渣打銀行公營(yíng)事業(yè)部主管于濤如是說(shuō)。二是要放寬小額貸款公司融資比例，注冊(cè)資本與融入資金的比例適當(dāng)提高到1∶1或者是1∶2。全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委副主任委員吳曉靈指出，把小貸公司作為一個(gè)非公眾金融機(jī)構(gòu)企業(yè)，應(yīng)該可以允許它兩倍的融資，也就是說(shuō)按照普通的工商企業(yè)30%的自有資本金的杠桿率來(lái)經(jīng)營(yíng)。三是要加大政策扶持力度，進(jìn)一步研究支持基層金融發(fā)展的稅收信貸優(yōu)惠政策，同時(shí)將現(xiàn)有適用于農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)惠政策擴(kuò)大到小額貸款公司等非金融機(jī)構(gòu)。四是要研究探索成立公益性小額信貸的批發(fā)資金。目前最有效的方法之一就是，以政府為主導(dǎo)，成立公益性小額信貸批發(fā)基金。

    “開藥方”促健康發(fā)展

    論壇上，大家對(duì)印度爆發(fā)的小額貸款危機(jī)給予了高度關(guān)注。社科院農(nóng)村發(fā)展研究所研究員杜曉山分析危機(jī)的原因時(shí)指出，安德拉邦等地小額信貸缺少有效監(jiān)管和規(guī)制，導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)出現(xiàn)了過(guò)度規(guī)模增長(zhǎng)和追求短期利潤(rùn)行為；資本市場(chǎng)和投資者期待其投資的高回報(bào)率，忽視了小額信貸應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任和使命，導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)產(chǎn)生追求短期利潤(rùn)的壓力。“對(duì)我們國(guó)家小額信貸的發(fā)展，我國(guó)政府和監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該在現(xiàn)有政策上，一方面堅(jiān)定不移的推動(dòng)小額信貸發(fā)展，對(duì)商業(yè)性小額信貸和公益性小額信貸都需要鼓勵(lì)發(fā)展，防止出現(xiàn)對(duì)小額信貸的誤解和健康發(fā)展勢(shì)頭的逆轉(zhuǎn)；另一方面，注意發(fā)展的節(jié)奏，突出穩(wěn)步和健康的原則，注意行業(yè)間的發(fā)展健康和監(jiān)管有效。”杜曉山說(shuō)。

    世界銀行集團(tuán)國(guó)際金融公司賴金昌表示，政府要構(gòu)建必要的金融基礎(chǔ)設(shè)施，小額金融機(jī)構(gòu)才能低成本和有效率的運(yùn)作。他解釋說(shuō)：“金融基礎(chǔ)設(shè)施的范圍很廣，包括征信體系、擔(dān)保物權(quán)制度、破產(chǎn)框架、存款保險(xiǎn)制度等。在危機(jī)爆發(fā)前，印度的小額金融機(jī)構(gòu)是不能參加征信體系的，他們?nèi)鄙俦匾慕鹑诨A(chǔ)設(shè)施，沒(méi)有針對(duì)小額金融的征信體系。”

    專家們還建議在微型金融領(lǐng)域加強(qiáng)跨部門協(xié)調(diào)，甚至建議成立國(guó)務(wù)院促進(jìn)微型金融發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌管理城鄉(xiāng)微型金融。中央可以加大對(duì)地方金融監(jiān)管的指導(dǎo)力度，制定微型金融監(jiān)管指導(dǎo)意見，待成熟后發(fā)展為微型金融管理?xiàng)l例等。

    總之，推動(dòng)小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展，政府應(yīng)積極引導(dǎo)并創(chuàng)造良好的制度環(huán)境，同時(shí)，小額信貸機(jī)構(gòu)自身也應(yīng)該修煉好內(nèi)功，明晰產(chǎn)權(quán)，完善公司治理結(jié)構(gòu)，確認(rèn)自己的戰(zhàn)略目標(biāo)和市場(chǎng)定位。“目前我國(guó)的微型金融，實(shí)際上就是指為社會(huì)所有階層和群體提供服務(wù)的金融體系，并且這種體系強(qiáng)調(diào)的是包容性，小額信貸事業(yè)也正是為了實(shí)現(xiàn)胡錦濤總書記提出的包容性增長(zhǎng)和國(guó)家和諧發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的一種重要的實(shí)踐。”焦瑾璞總結(jié)說(shuō)。