人到晚年，自然面對(duì)養(yǎng)老的問題。如果養(yǎng)老只是有個(gè)地方住和能有口飯吃，養(yǎng)老也許不會(huì)是一個(gè)大的話題。美國人談及的養(yǎng)老是在退休后的生活水平與退休前差異不大，這就牽涉到人們?cè)谕诵莺竽芊襁€有足夠高的收入來維持這樣的生活水平。美國的理財(cái)專家認(rèn)為，一個(gè)人退休后的收入只有保持在退休前收入85%以上才能不降低生活水平。也有的理財(cái)專家稱，即使有100萬美元的存款，在退休后也不一定能保證過上和退休前一樣的生活水平。不論專家如何理論，但有一點(diǎn)是明顯的，那就是人在退休后必須保持足夠的經(jīng)濟(jì)來源才不至于退休后為衣食擔(dān)憂。

　　那么美國人是如何積累養(yǎng)老資金的呢？根據(jù)美國國會(huì)有關(guān)65歲以上人員收入狀況報(bào)告，美國老年人晚年生活的收入來源主要是來自四大方面，即社會(huì)安全金、金融房地產(chǎn)等收益、退休金、工作收入。2008年，在65歲以上人群中，平均算起來他們的收入有39%來自社會(huì)安全金，19.5%來自于退休金，12.8%來自金融房地產(chǎn)等收益，26%來自延后退休繼續(xù)工作的收入，2.1%來自其他收入，0.6%來自公共資助。

　　美國的社會(huì)安全金體系是聯(lián)邦政府主導(dǎo)的民眾社會(huì)保障體系，而不僅僅是退休體系。因?yàn)樵擉w系除了為民眾提供退休后的收入外，還為傷殘人員、喪偶者、失去父母兒童提供福利，并為65歲以上老人提供政府資助的醫(yī)療保險(xiǎn)。該體系建立于1935年，目前美國1.59億勞工人員中有94%的人加入了這一社會(huì)保障體系。社安金體系的資金不是由政府出錢，而是由雇主和雇員等額繳費(fèi)累積而成，在薪水中按薪資稅扣除，然后上繳聯(lián)邦政府。年收入106800美元以下的人每年要向政府繳納收入6.2%的社會(huì)安全金稅，雇主每年也要按照雇員收入6.2%的比例繳納社會(huì)安全金稅，合計(jì)為雇員收入的12.4%。聯(lián)邦政府收繳的社會(huì)安全金稅85%投入信托基金，用于支付當(dāng)前已經(jīng)退休人員的社安金，15%用于支付傷殘人員和家屬的社安金。在美國任何公司工作的人，只要積滿40點(diǎn)，在退休時(shí)就可每月從政府領(lǐng)取社安金。由于每個(gè)人的收入不同，領(lǐng)取的社安金也會(huì)不同。一般而言，退休人員每年領(lǐng)取的社會(huì)安全金約占退休前收入的40%以下。

　　社安金也可提前領(lǐng)取，最早在62歲時(shí)就能領(lǐng)取，但不會(huì)領(lǐng)到全額的社安金。年薪4萬美元收入的人提前領(lǐng)取每個(gè)月只有810美元，全年為9720美元。社安金也可延后領(lǐng)取，現(xiàn)在美國經(jīng)濟(jì)不好，許多人延遲退休繼續(xù)工作，但如果有工作收入，社安金會(huì)按一定比例減少。所以想工作的人，可以一直工作到70歲再領(lǐng)取社安金。如果70歲領(lǐng)取社安金，年薪4萬美元收入的人每個(gè)月領(lǐng)取的金額為1739美元，一年為20868美元。

　　在政府部門工作的人，退休后會(huì)領(lǐng)到退休金，退休金可以達(dá)到工作時(shí)收入的70%到85%，這是政府工作福利好的一個(gè)重要方面。私人公司基本上沒有退休金體系，但非常流行的是雇主為員工提供的401k退休計(jì)劃。401k退休計(jì)劃的主要運(yùn)作方式是公司雇主每年按員工年薪3%～5%投入員工的個(gè)人退休賬戶，員工每年可以在退休賬戶自行投入一定數(shù)額的資金，從幾百到上萬美元都可以，每一個(gè)人一年投入到401k退休計(jì)劃中的錢不能超過14000多美元。員工如果離開公司，這筆錢歸員工個(gè)人所有。如果員工在一家公司工作到退休，他工作期間所積累下的這些錢就是他的退休金，到59歲半就可以從退休賬戶領(lǐng)取這筆錢。由于稅務(wù)上的原因，這種退休金人們一般不會(huì)一次全部領(lǐng)出來，而是逐年領(lǐng)取以避免交稅。雇主和員工投入到401k退休賬戶的所有錢都不需要報(bào)稅，只有到退休領(lǐng)取時(shí)才算收入需要申報(bào)所得稅。美國有6000多萬工作人員加入401K計(jì)劃，加入這一計(jì)劃的人大多將退休賬戶上的錢由專業(yè)理財(cái)人士管理，且多投資于股票和基金市場(chǎng)。在私人公司，一名員工退休后，公司將不再承擔(dān)其退休金的支出，這樣可以有效減少公司的人力資源成本。