題記：限于保險(xiǎn)水平低下和立法的歷史局限，2001年通過的新婚姻法并沒有對(duì)人身保險(xiǎn)是否歸屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)作出明文規(guī)定。然而，隨著保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，以及離婚率的高企，這個(gè)問題的重要性已經(jīng)凸顯出來。最近也有很多朋友在詢問，離婚時(shí)人身保險(xiǎn)到底該如何處理？我查閱了相關(guān)法律和司法解釋，希望給朋友們一些參考意見。

　　婚姻期間購買的人身保險(xiǎn)該如何處理？相信很多朋友都會(huì)有疑惑，通過相關(guān)法律和司法解釋分析，一起來探討這個(gè)問題。

　　人身保險(xiǎn)中的短期產(chǎn)品，如意外保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)，其保障期限短、費(fèi)用低廉、現(xiàn)金價(jià)值也比較低，通常不會(huì)涉及到夫妻共同財(cái)產(chǎn)分割的問題。本文的關(guān)注核心，主要是人身保險(xiǎn)中一些期限較長(zhǎng)，保險(xiǎn)金數(shù)額較大，尤其是具有儲(chǔ)蓄或投資功能的新型壽險(xiǎn)。

　　執(zhí)行新的會(huì)計(jì)規(guī)則后，萬能保險(xiǎn)和投資連結(jié)保險(xiǎn)中大部分資金將不計(jì)入保費(fèi)，視為投資，因而對(duì)其可參考婚姻法中對(duì)“股票、債券”的規(guī)定，將其列為“其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn)”。

　　那么分紅險(xiǎn)或返本型的傳統(tǒng)型兩全保險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)或養(yǎng)老年金保險(xiǎn)該如何界定呢？

　　這就需要我們做出更為耐心的推理：婚姻存續(xù)期間購買保險(xiǎn)所交的保費(fèi)來自于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，對(duì)這部分資產(chǎn)夫妻雙方有平等的支配權(quán)，保單作為有價(jià)證券，是共同財(cái)富的延續(xù)和演變，并不能因此改變其作為共同財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)。如果武斷判定保險(xiǎn)歸屬于一方，其必然損害了另一方的權(quán)益。

　　從保險(xiǎn)務(wù)實(shí)上講，也是這個(gè)道理。假使婚姻存續(xù)期間，丈夫?yàn)槠拮淤徺I一款分紅保險(xiǎn)，丈夫作為投保人和身故受益人、享有獲得保單現(xiàn)金價(jià)值、紅利、身故保障金的權(quán)利，妻子為被保險(xiǎn)人、享有年金、生存保險(xiǎn)金及滿期保險(xiǎn)金的權(quán)利，夫妻雙方利益交織，不能單方面判斷其歸屬于哪一方。

　　當(dāng)然，很多朋友說自己作為投保人為自己購買的保險(xiǎn)，能否視為個(gè)人財(cái)產(chǎn)，我以為它的性質(zhì)與夫妻互保的保單性質(zhì)相同，亦屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

　　但保險(xiǎn)因其特殊性，在進(jìn)行分割時(shí)沒有完全公平的辦法。蹇宏老師在理財(cái)講座中談到這個(gè)問題，給出的答案是按照當(dāng)時(shí)保單現(xiàn)金價(jià)值來估量，由被保險(xiǎn)人接手整個(gè)保單權(quán)益，并彌補(bǔ)對(duì)方一半現(xiàn)金價(jià)值的資金；很多法律界的人士給出的答案是彌補(bǔ)一半的保費(fèi)。由于保單的現(xiàn)金價(jià)值多數(shù)情況下不等同于所交保費(fèi)，因此也會(huì)引起部分爭(zhēng)議，需有雙方協(xié)商解決。

　　要提請(qǐng)朋友們注意的是，如果投保人和被保險(xiǎn)人是同一人，只需對(duì)另一方作出賠償即可；如果采用夫妻互保的方式，因?yàn)殡x婚后雙方通過婚姻關(guān)系建立起來的夫妻權(quán)利義務(wù)關(guān)系消失，彼此之間不再具有保險(xiǎn)法上規(guī)定的保險(xiǎn)利益，此時(shí)就需要首先做好投保人變更手續(xù)，之后雙方再做出合理賠償協(xié)議。

　　需要說明的一點(diǎn)是：對(duì)婚姻存續(xù)期間購買的人壽保險(xiǎn)的處理方法，區(qū)別于婚姻存續(xù)期間獲得的保險(xiǎn)賠償金的處理。根據(jù)保險(xiǎn)法和婚姻法相關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)的賠償金應(yīng)視為夫妻單方面的財(cái)產(chǎn)(參見保險(xiǎn)法第二十三條、第四十二條，婚姻法第十八條)。

　　舉個(gè)簡(jiǎn)單的例子：小李和小張于2002年結(jié)為夫妻，夫妻采用互保方式購買國壽康寧保險(xiǎn)，保費(fèi)各7300元和6100元，保額為30萬元；另小張的父親購買一款終身壽險(xiǎn)，保額20萬元，其受益人為小張。2005年小李遭遇意外、兩上肢腕關(guān)節(jié)以上截肢，獲得保險(xiǎn)公司賠款30萬元，保險(xiǎn)合同結(jié)束；同年小張的父親離世，保險(xiǎn)公司賠償20萬元。2006年小李和小張協(xié)議離婚，對(duì)于婚姻存續(xù)期間購買的人壽保險(xiǎn)及所獲得保險(xiǎn)賠償金該如何處理呢？

　　依照上面的分析：30萬元的傷殘保險(xiǎn)金為小李的個(gè)人財(cái)產(chǎn)；小張父親的20萬元身故保險(xiǎn)金為小張的個(gè)人財(cái)產(chǎn)；小張自己的康寧保險(xiǎn)變更投保人為本人，并補(bǔ)償小李02年-06年5年所交保費(fèi)一半即15250元。