（本站訊）今年以來，人民銀行會(huì)昌縣支行通過強(qiáng)化內(nèi)控管理建設(shè)，多措并舉促進(jìn)會(huì)計(jì)國庫工作的有效開展。

    事前把關(guān) 人員素質(zhì)保障到位

    會(huì)計(jì)國庫作為支行業(yè)務(wù)的窗口和結(jié)算中心，在人、財(cái)、物、技等方面必須給予傾斜，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)任務(wù)指標(biāo)完成的好壞主要在人，支行領(lǐng)導(dǎo)把思想基礎(chǔ)好、工作責(zé)任心強(qiáng)的員工以及業(yè)務(wù)能手、技術(shù)精英選入會(huì)計(jì)國庫從業(yè)崗位，并按崗位制約原則，配齊配強(qiáng)。同時(shí)業(yè)務(wù)的日漸更新，也給管理工作帶來了更大的難度。為使員工及時(shí)掌握業(yè)務(wù)操作技能，支行組織會(huì)計(jì)國庫科崗位任職資格培訓(xùn)就有五次，并由有經(jīng)驗(yàn)的老同志對新業(yè)務(wù)崗位定期不定期進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，為員工從被動(dòng)防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)防范提供了技術(shù)和能力支持。

    事中操作 崗位相互制約到位

    事中按規(guī)操作，崗位制約是防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，也是案件有效防范的第一道防線。為避免業(yè)務(wù)監(jiān)管的“真空”，會(huì)計(jì)國庫股根據(jù)崗位特點(diǎn)、人員素質(zhì)、制度要求，科學(xué)安排業(yè)務(wù)操作范圍。對每位員工的崗位職責(zé)作了明確界定，使他們知道自己該做什么，該怎樣去做。日常各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作既有分工，又相互制約。由于員工素質(zhì)參差不齊，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度也不相同。由會(huì)計(jì)主管嚴(yán)格把關(guān)，授權(quán)管理。對于年青員工，會(huì)計(jì)主管側(cè)重關(guān)注其業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性，經(jīng)常提醒，及時(shí)指導(dǎo)，使員工自覺養(yǎng)成按規(guī)操作的習(xí)慣。

    事后檢查 日常監(jiān)督管理到位

    事后監(jiān)督檢查是會(huì)計(jì)國庫防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)內(nèi)控不可或缺的重要環(huán)節(jié)。該支行由會(huì)計(jì)主管嚴(yán)把第一關(guān)。堅(jiān)持每天對員工當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行真實(shí)性、合法性、完善性審查。特別重視原始憑證時(shí)間與傳遞時(shí)間的銜接，重要空白憑證使用是否及時(shí)銷號，發(fā)現(xiàn)問題，當(dāng)場整改。當(dāng)場整改不了的，采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施；事后監(jiān)督員嚴(yán)把第二關(guān)。會(huì)計(jì)主管在審查員工處理憑證時(shí)，難免有些疏忽、遺漏之處，這就要求事后監(jiān)督員認(rèn)真審核憑證，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)報(bào)告，及時(shí)補(bǔ)救。支行會(huì)計(jì)國庫股要求對事后監(jiān)督員實(shí)行工作質(zhì)量的量化考核，規(guī)定上級行檢查工作時(shí)發(fā)現(xiàn)了問題并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰時(shí)，由事后監(jiān)督員直接承擔(dān)責(zé)任，以此增強(qiáng)事后監(jiān)督員的工作責(zé)任心。

    業(yè)績考核 責(zé)任追究落實(shí)到位

    沒有獎(jiǎng)懲制度永遠(yuǎn)是蒼白無力的，因而實(shí)行員工業(yè)務(wù)考評，責(zé)任追究制，是會(huì)計(jì)國庫防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，實(shí)現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一的又一有效措施。為此，該支行堅(jiān)持員工業(yè)務(wù)差錯(cuò)率登記制度。為了有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高基礎(chǔ)工作質(zhì)量，促使員工做好本職工作；實(shí)施責(zé)任追究制。實(shí)行誰辦理、誰負(fù)責(zé)的責(zé)任追究制度。根據(jù)業(yè)務(wù)差錯(cuò)情況，區(qū)別不同的業(yè)務(wù)種類，落實(shí)不同的責(zé)任。