（本站專稿）十七屆三中全會提出要統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，要求“加強(qiáng)土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)管理和服務(wù)，建立健全土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)市場，按照依法自愿有償原則，允許農(nóng)民以轉(zhuǎn)包、出租、互換、轉(zhuǎn)讓、股份合作等形式流轉(zhuǎn)土地承包經(jīng)營權(quán)，發(fā)展多種形式的適度規(guī)模經(jīng)營。有條件的地方可以發(fā)展專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民專業(yè)合作社等規(guī)模經(jīng)營主體。”。“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心”，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展亟需金融先行，尤其是農(nóng)村金融先行。近日，人民銀行上猶縣支行就金融支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)問題做了深入的調(diào)研。

    農(nóng)地法律風(fēng)險約束

    一方面，在我國現(xiàn)有法律框架下，農(nóng)地缺乏融資載體功能，耕地承包權(quán)、集體土地使用權(quán)、宅基地等相關(guān)土地權(quán)益及其附著物不能設(shè)立抵押權(quán)，直接制約了土地的融資功能的發(fā)揮。另一方面，由于土地流轉(zhuǎn)市場還不夠完善，導(dǎo)致抵押物處置程序復(fù)雜、條條框框限制很多，一旦要真正處置流轉(zhuǎn)農(nóng)民承包土地經(jīng)營權(quán)或農(nóng)民住房還存在一定的法律障礙，難以維護(hù)銀行債權(quán)。據(jù)調(diào)查，近5年來上猶縣農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)未開辦過以農(nóng)地、宅基地、集體企業(yè)用地使用權(quán)抵（質(zhì)）押的貸款，只有少量果園抵押貸款，金額不過300萬元。

    金融信貸制度約束

    一是金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格的抵押擔(dān)保條件和貸款審批制度想使通過土地流轉(zhuǎn)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的農(nóng)戶很難獲得貸款。目前農(nóng)戶資產(chǎn)資產(chǎn)較少，缺乏符合現(xiàn)有規(guī)定的抵押、擔(dān)保物，而以土地承包經(jīng)營權(quán)為抵押的融資方式目前容易產(chǎn)生法律糾紛，農(nóng)戶貸款難現(xiàn)象仍較為突出。二是貸款期限較短。據(jù)調(diào)查，土地流轉(zhuǎn)前，農(nóng)戶貸款的期限多為1年，基本能滿足糧食生產(chǎn)要求；土地流轉(zhuǎn)后，由于苗木、果樹等生長周期多為3-5年，貸款期限大多需3年以上。三是貸款利率過高，金融機(jī)構(gòu)貸款利率按市場定價，因?yàn)檗r(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性，當(dāng)前的農(nóng)業(yè)貸款利率普遍過高，農(nóng)村信用社一般按基準(zhǔn)利率上浮50%，而現(xiàn)階段國家對土地流轉(zhuǎn)方面的貸款尚未制定優(yōu)惠利率政策。利率過高，制約了農(nóng)戶對貸款的需求，也限制了農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的發(fā)展。

    農(nóng)村金融服務(wù)體系不完善

    一是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)少而單一。目前贛州市涉及土地流轉(zhuǎn)的金融機(jī)構(gòu)只有農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄銀行3家，但近年來在農(nóng)村金融市場上農(nóng)村信用社基本是唯一的資源供給主體，不但其信貸資金供給的壟斷地位較為突出，且難以滿足農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)后多樣化的金融需求；二是金融產(chǎn)品過于單一。土地流轉(zhuǎn)后農(nóng)戶經(jīng)營將在原有基礎(chǔ)上涉及加工業(yè)、規(guī)模農(nóng)業(yè)等多個領(lǐng)域，要求貸款品種具有多樣性，可供選擇，靈活方便，手續(xù)簡單，操作性強(qiáng)。而當(dāng)前針對農(nóng)戶的信貸品種主要為小額信用貸款、聯(lián)保貸款和擔(dān)保貸款三種，很難滿足土地流轉(zhuǎn)后多種經(jīng)營的需求。三是農(nóng)村支付結(jié)算體系建設(shè)滯后。土地流轉(zhuǎn)改革后，規(guī)模化經(jīng)營使農(nóng)村資金流量逐步放大，現(xiàn)有的農(nóng)村支付體系中存在的現(xiàn)金結(jié)算量大且不及時、票據(jù)使用率低、以及未設(shè)置ATM機(jī)、POS機(jī)等問題。

    土地流轉(zhuǎn)市場不規(guī)范

    農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)目前尚無流轉(zhuǎn)中介組織，更未形成統(tǒng)一規(guī)范的土地流轉(zhuǎn)市場，流轉(zhuǎn)信息不暢，土地評估機(jī)制不健全，農(nóng)民咨詢政策無去處。在土地流轉(zhuǎn)中，口頭協(xié)議流轉(zhuǎn)的居多、正式簽訂合同協(xié)議的居少。據(jù)調(diào)查，土地流轉(zhuǎn)沒有簽訂流轉(zhuǎn)合同、由農(nóng)戶雙方自發(fā)流轉(zhuǎn)的面積約占65%。即使在一些已經(jīng)已經(jīng)簽訂的流轉(zhuǎn)承包合同中，合同主體不合法、合同承包期限不合法、土地所有權(quán)的性質(zhì)和農(nóng)業(yè)用途改變等合同糾紛也較為常見，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不敢貿(mào)然支持。

    風(fēng)險分散補(bǔ)償機(jī)制缺失

    一是農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制基本上還是空白，缺乏產(chǎn)業(yè)風(fēng)險準(zhǔn)備金、救災(zāi)補(bǔ)助、貸款貼息等扶持政策，需要金融機(jī)構(gòu)全額承擔(dān)信貸風(fēng)險，除農(nóng)村信用社外，其他金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)得不到稅收優(yōu)惠。二是農(nóng)村擔(dān)保體系缺失，轄內(nèi)還沒有農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保公司。三是農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)發(fā)展滯后。開辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)僅局限于少數(shù)幾家，涉及自然災(zāi)害和疫情的生產(chǎn)性保險僅有能繁母豬保險、水稻種植等2個險種，保險還不能覆蓋當(dāng)?shù)刂饕r(nóng)作物。

    加大金融支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的建議

    一、建立多元化農(nóng)村金融體系，增強(qiáng)金融支持土地流轉(zhuǎn)服務(wù)能力。一是深化農(nóng)村金融改革，積極創(chuàng)造條件引進(jìn)或新建農(nóng)村銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；二是鼓勵發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、小額貸款組織等適合農(nóng)村地區(qū)的小型信貸機(jī)構(gòu)，允許農(nóng)村小型金融組織從金融機(jī)構(gòu)融入資金；三是逐步放寬對民間借貸、民間融資的限制，允許和保護(hù)合法的非正規(guī)融資渠道的存在和發(fā)展；四是加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。根據(jù)農(nóng)業(yè)規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需要，科學(xué)合理設(shè)置機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，加強(qiáng)農(nóng)村支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。通過建立多層次、適度競爭、可持續(xù)發(fā)展的農(nóng)村金融體系，滿足包括農(nóng)戶在內(nèi)的各類農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的土地流轉(zhuǎn)融資需求。

    二、創(chuàng)新農(nóng)地金融產(chǎn)品，創(chuàng)造金融支持土地流轉(zhuǎn)運(yùn)行條件。一是建立“土地儲蓄”。土地出讓者以耕地純收入把土地存入銀行獲取利息收入，銀行把存入的土地集中貸給成片種植、規(guī)模經(jīng)營的大戶，促進(jìn)適度規(guī)模經(jīng)營，提高土地要素的收益率。二是推行土地證券化。通過審批允許縣級以上政府發(fā)行特定區(qū)域“土地債券”，并以當(dāng)?shù)卣行匈Y產(chǎn)擔(dān)保后，作為質(zhì)押物向金融機(jī)構(gòu)申請貸款，以此盤活流轉(zhuǎn)地的融資功能。
三是以流轉(zhuǎn)地上的農(nóng)產(chǎn)品推向期貨市場，增加流轉(zhuǎn)土地直接融資功能。四是根據(jù)農(nóng)業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)及農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的實(shí)際，創(chuàng)新信貸品種，并在貸款額度、期限、利率等方面更好地適應(yīng)土地流轉(zhuǎn)的金融需求。五是拓寬農(nóng)地抵押貸款以外的農(nóng)村信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，如推動聯(lián)合增信方式，開展多元化的農(nóng)村信用擔(dān)保評估等。

    三、完善農(nóng)地法律框架，奠定金融支持土地流轉(zhuǎn)法律基礎(chǔ)。一是進(jìn)一步明確土地承包經(jīng)營權(quán)的法律地位。規(guī)定所有權(quán)歸屬及對農(nóng)民的土地流轉(zhuǎn)權(quán)提供法律保障；二是明確土地流轉(zhuǎn)的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)及利益分配、流轉(zhuǎn)的管理、糾紛的處理等；三是明確土地承包經(jīng)營權(quán)“用益物權(quán)”的地位，允許其抵押、折資入股等流轉(zhuǎn)。四是指定土地流轉(zhuǎn)格式合同，以法律的形式對土地流轉(zhuǎn)加以規(guī)范；五是明確農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押條件和范圍，細(xì)分不同類型農(nóng)村土地有關(guān)抵押的法律權(quán)限，防止金融機(jī)構(gòu)債務(wù)懸空。

    四、構(gòu)建信用風(fēng)險分散機(jī)制，構(gòu)筑金融支持土地流轉(zhuǎn)避險屏障。一是完善信用擔(dān)保體系。探索實(shí)行土地使用權(quán)抵押擔(dān)保、農(nóng)戶聯(lián)保、社區(qū)擔(dān)保、政府擔(dān)保等多種擔(dān)保方式，建立財政為依托的涉農(nóng)資金擔(dān)保服務(wù)中心，積極組建農(nóng)民互助擔(dān)保協(xié)會，鼓勵社會資金組成民間擔(dān)保公司，加快形成以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為引導(dǎo)、商業(yè)性和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體的擔(dān)保體系。二是健全農(nóng)村保險體系。加快農(nóng)業(yè)政策性保險、農(nóng)業(yè)巨災(zāi)專項(xiàng)風(fēng)險基金和農(nóng)業(yè)保險體系的建設(shè)步伐，根據(jù)農(nóng)業(yè)的特點(diǎn)開發(fā)適銷對路的保險產(chǎn)品，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后提供全套保險，提高農(nóng)業(yè)抗災(zāi)和補(bǔ)償能力。三是建立專門的貸款損失保障機(jī)制。在貸款發(fā)生違約，金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)較困難時，實(shí)施抵（質(zhì)）押收購，彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)可能出現(xiàn)的處置虧損和不良貸款。對土地經(jīng)營權(quán)抵押可由政府有關(guān)管理部門簽訂相關(guān)回購協(xié)議，保證金融機(jī)構(gòu)在無法及時有效對使用權(quán)進(jìn)行重新流轉(zhuǎn)的情況下，由政府組織土地的重新流轉(zhuǎn)。

    五、建立健全土地流轉(zhuǎn)市場體系，構(gòu)建金融支持土地流轉(zhuǎn)環(huán)境保障。一是建立土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心，設(shè)立土地流轉(zhuǎn)檔案，搞好土地確權(quán)登記領(lǐng)證等基礎(chǔ)工作，免費(fèi)為農(nóng)戶開展有關(guān)土地流轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、信息發(fā)布、法律政策咨詢、提供合同范本等服務(wù)；二是完善土地流轉(zhuǎn)市場定價體系，客觀、公正地評估市場價格，為公平交易提供參考，以減少價格確定的隨意性和不合理性。三是健全土地流轉(zhuǎn)市場監(jiān)管。重點(diǎn)對土地流轉(zhuǎn)合同的合法性和履行情況進(jìn)行監(jiān)督，規(guī)范市場操作，嚴(yán)格用途管制，使土地流轉(zhuǎn)行為符合土地供應(yīng)政策和產(chǎn)業(yè)政策的要求。

    六、加強(qiáng)政策扶持和引導(dǎo)，建立金融支持土地流轉(zhuǎn)長效機(jī)制。一是對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)給予一定的稅收優(yōu)惠政策，放寬農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對涉農(nóng)貸款的呆帳核銷條件，對因?qū)嵭袑r(nóng)貸款利息優(yōu)惠而導(dǎo)致的損失給予財政貼息。二是鼓勵縣域金融機(jī)構(gòu)吸取存款留歸當(dāng)?shù)赜糜谠黾訉?ldquo;三農(nóng)”的信貸投入，當(dāng)年發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款新增額超過一定比例的給予一定的財政獎勵。三是探索與農(nóng)村信用體系建設(shè)的聯(lián)動機(jī)制，對信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用企業(yè)、信用農(nóng)戶在貸款利率、抵押率設(shè)定上給予適當(dāng)傾斜，發(fā)揮示范引導(dǎo)作用。