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?? （贛州金融網(wǎng)專稿）在反洗錢工作中發(fā)現(xiàn)，一些犯罪分子利用地方政府招商引資發(fā)展經(jīng)濟(jì)的急切心理和對(duì)資金的渴求，將非法資金以外匯資本金的形式注入外商投資企業(yè)中，導(dǎo)致一些資金流入后出現(xiàn)異常結(jié)匯行為，資金流向可疑。因此，銀行在辦理資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)時(shí)，要警惕以下洗錢可疑行為。
??? 資本金結(jié)匯頻繁迅速的大額資金流動(dòng)
??? 這種現(xiàn)象的主要表征就是短期內(nèi)（通常為一周或半個(gè)月時(shí)間）大筆外匯資本金進(jìn)來后，又在短期內(nèi)分若干筆全部結(jié)匯匯往本地關(guān)聯(lián)公司或異地。由于時(shí)間短，這種短期內(nèi)連續(xù)大額結(jié)匯留存在外匯指定銀行的結(jié)匯資料通常不完整，且所留資料較為隨意，甚至有偽造用途的現(xiàn)象。如某新成立的外商投資企業(yè)在快速進(jìn)資后，短短一個(gè)星期內(nèi)連續(xù)結(jié)匯１１筆、３１８萬美元，結(jié)匯人民幣資金全部以借款單或收據(jù)的形式轉(zhuǎn)給收款人。隨后又以向另一關(guān)聯(lián)企業(yè)委托購(gòu)買設(shè)備的名義結(jié)匯１００萬美元，但簽訂的購(gòu)買設(shè)備合同要素不齊全，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)設(shè)備也未到位。
??? 結(jié)匯資金以借款單形式轉(zhuǎn)入外地個(gè)人結(jié)算賬戶
??? 公存賬戶資金或超過２０萬美元的結(jié)匯人民幣資金匯、劃入個(gè)人結(jié)算賬戶，需要提供個(gè)人合法收入證明材料。但有一種通過借款單提供支付貨款保證金或預(yù)付款的證明方式值得關(guān)注。如：某外資企業(yè)在半個(gè)月內(nèi)將資本金結(jié)匯所得人民幣資金１９２５萬元，分１０次匯往外地個(gè)人結(jié)算戶，名義用途是以購(gòu)買設(shè)備和原材料的預(yù)付款為主，且以合同和借款單的形式來證明個(gè)人收入合法。疑點(diǎn)有二：其一，雙方所簽訂的設(shè)備（原材料）購(gòu)銷合同較為粗糙，有時(shí)供應(yīng)商的簽字都會(huì)漏掉，且合同沒有明確預(yù)付貨款比例及供貨時(shí)間，合同的真實(shí)性值得懷疑；其二，每次提供上一筆結(jié)匯資金用途明細(xì)清單時(shí)，證明資金用途的結(jié)匯資料全部系借款單，且這種借款單是企業(yè)自制憑證，沒有約定還款時(shí)間，資金的真實(shí)用途也值得懷疑。
??? 大額結(jié)匯資金向關(guān)聯(lián)企業(yè)購(gòu)買設(shè)備或原材料
??? 有些外資企業(yè)非因經(jīng)營(yíng)需要分設(shè)一新公司，待新公司外匯資本金進(jìn)來完成進(jìn)資任務(wù)后，再通過向原外資企業(yè)購(gòu)買設(shè)備（原材料）、或者相互委托購(gòu)買設(shè)備（原材料）的形式，轉(zhuǎn)移新公司的結(jié)匯資本金，新公司最后變?yōu)橐粋€(gè)空殼公司。此種虛設(shè)關(guān)聯(lián)企業(yè)之間購(gòu)銷交易行為，其真實(shí)目的十分可疑。
??? 資本金結(jié)匯資金的大額取現(xiàn)行為
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