在一系列政策的支持下，目前全國小額貸款公司在數(shù)量發(fā)展的同時，其財務(wù)狀況和經(jīng)營實力顯著增強，機構(gòu)間的資金往來和交流合作日漸頻繁，它在緩解中小企業(yè)融資難、貸款難方面，在促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，特別是促進縣域經(jīng)濟發(fā)展方面，已經(jīng)顯示了很好的社會作用。

    對于低收入家庭和貧困人口，一筆小額貸款就像“及時雨”，能幫他們渡過難關(guān)；對于許多微小企業(yè)，一筆小額貸款就能幫助他們走進市場，從而創(chuàng)造財富和就業(yè)機會……具有反貧困、促發(fā)展作用的小額信貸實踐在世界范圍內(nèi)已歷時30多年，自其誕生之日起就受到了不少發(fā)展中國家的歡迎。我國小額貸款公司的不斷涌現(xiàn)和發(fā)展也日益引起各方高度關(guān)注。

    央行日前發(fā)布的2011年上半年小額貸款公司數(shù)據(jù)統(tǒng)計報告顯示，截至今年6月末，全國共有小額貸款公司3366家，貸款余額2875億元，上半年累計新增貸款894億元；此前數(shù)據(jù)還顯示，2010年末，我國共有小額貸款公司2614家，貸款余額1975億元，當年新增貸款1202億元。“僅今年上半年，全國新增小額貸款公司就逾750家，累計新增貸款接近900億元，從這個發(fā)展速度看，近期小額貸款公司的整體發(fā)展態(tài)勢還是比較迅猛的。”來自工行的分析人士指出，“小額貸款公司作為服務(wù)微小企業(yè)、個體工商戶的金融新生力量，憑借其小額、分散、靈活、快捷的服務(wù)特點，正在日益成為地方經(jīng)濟發(fā)展中一支不可或缺的力量。”

    今天這份亮眼的成績來自各方不懈的努力。近幾年，我國政府在促進小額信貸發(fā)展上做了許多工作。2008年，銀監(jiān)會、央行在下發(fā)了《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，以改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)；財政部、國稅總局在2010年5月發(fā)布了關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知，明確從2009年1月1日至2013年12月31日對金融機構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入免征營業(yè)稅；對金融機構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計算應(yīng)納稅所得額時，按90%計入收入總額；對保險公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險業(yè)務(wù)取得的保費收入，在計算應(yīng)納稅所得額時，按90%比例減計收入。此外，自2009年1月1日至2011年12月31日，對農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、由銀行業(yè)機構(gòu)全資發(fā)起設(shè)立的貸款公司、法人機構(gòu)所在地在縣（含縣級市、區(qū)、旗）及縣以下地區(qū)的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的金融保險業(yè)收入減按3%的稅率征收營業(yè)稅。

    在一系列政策的支持下，目前全國小額貸款公司在數(shù)量發(fā)展的同時，其財務(wù)狀況和經(jīng)營實力顯著增強，機構(gòu)間的資金往來和交流合作日漸頻繁，它在緩解中小企業(yè)融資難、貸款難方面，在促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，特別是促進縣域經(jīng)濟發(fā)展方面，已經(jīng)顯示了很好的社會作用。但不可忽視的是，小額信貸的發(fā)展還存在政策環(huán)境有待改善、資金來源渠道較窄、公司盈利水平較低、公司自身內(nèi)控管理水平較低以及外部監(jiān)管力量薄弱等一系列“內(nèi)外因”問題。而這些問題的存在，無疑限制了這些微型金融機構(gòu)提供金融服務(wù)的能力。

    對此，有專家表示，希望政府能夠進一步加大力度支持小額貸款公司發(fā)展，并繼續(xù)為其良性發(fā)展和壯大創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。具體看，要鼓勵政策性銀行、大型商業(yè)銀行承擔批發(fā)資金的職能。要放寬小額貸款公司融資比例，注冊資本與融入資金的比例適當提高到1∶1或者是1∶2。全國人大財經(jīng)委副主任委員吳曉靈此前表示，把小貸公司作為一個非公眾金融機構(gòu)企業(yè)，應(yīng)該可以允許它兩倍的融資，也就是說按照普通的工商企業(yè)30%的自有資本金的杠桿率來經(jīng)營。此外，還要加大政策扶持力度，進一步研究支持基層金融發(fā)展的稅收信貸優(yōu)惠政策，同時將現(xiàn)有適用于農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)惠政策擴大到小額貸款公司等非金融機構(gòu)。

    同時，在小額貸款公司蓬勃發(fā)展的同時，也要積極關(guān)注其發(fā)展過程中可能面臨的風險問題。社科院農(nóng)村發(fā)展研究所研究員杜曉山就此分析指出，國際上一些地區(qū)小額信貸缺少有效監(jiān)管和規(guī)制，導(dǎo)致小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)了過度規(guī)模增長和追求短期利潤行為；資本市場和投資者期待其投資的高回報率，忽視了小額信貸應(yīng)有的社會責任和使命，導(dǎo)致小額信貸機構(gòu)產(chǎn)生追求短期利潤的壓力。對我國小額信貸的發(fā)展，我國政府和監(jiān)管當局應(yīng)該在現(xiàn)有政策上，一方面，堅定不移地推動小額信貸發(fā)展，對商業(yè)性小額信貸和公益性小額信貸都需要鼓勵發(fā)展，防止出現(xiàn)對小額信貸的誤解和健康發(fā)展勢頭的逆轉(zhuǎn)；另一方面，注意發(fā)展的節(jié)奏，突出穩(wěn)步和健康的原則，加強有效監(jiān)管。

    “小額貸款公司未來要繼續(xù)有序健康發(fā)展，還需要進一步構(gòu)建并完善金融基礎(chǔ)設(shè)施。”接受記者采訪的專家還建議，政府應(yīng)構(gòu)建金融基礎(chǔ)設(shè)施，小額金融機構(gòu)才能低成本和有效率的運作。金融基礎(chǔ)設(shè)施的范圍很廣，包括征信體系、擔保物權(quán)制度、破產(chǎn)框架、存款保險制度等；在微型金融領(lǐng)域加強跨部門協(xié)調(diào)，加大中央對地方金融監(jiān)管的指導(dǎo)力度，制定微型金融監(jiān)管指導(dǎo)意見；同時，小額信貸機構(gòu)自身也應(yīng)該修煉好內(nèi)功，充分發(fā)揮“鯰魚效應(yīng)”和金融服務(wù)的補充作用，找準市場定位，不斷修煉內(nèi)功，完善內(nèi)控管理；小額信貸業(yè)也要進一步加強行業(yè)自律，避免發(fā)生非法集資，非法吸儲現(xiàn)象，以實現(xiàn)行業(yè)整體健康可持續(xù)發(fā)展。