| 您現(xiàn)在的位置：贛金資訊 >> old>> 贛州金融要聞>> 贛州金融調(diào)研 >> 正文內(nèi)容 |
|
| 主題 |
| 重視經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理 實(shí)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展——信用擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的調(diào)研及防范措施 |
| 作者 |
| 盧敏 （贛州市信用擔(dān)保公司） |
| 調(diào)研背景 |
| 2010年贛州發(fā)展控股集團(tuán)公司制定的五年發(fā)展規(guī)劃，把信用擔(dān)保業(yè)務(wù)列為集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略的“三大”實(shí)體經(jīng)濟(jì)板塊之一。作為集團(tuán)公司控股經(jīng)營(yíng)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的子公司，如何圍繞集團(tuán)公司提出的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，做實(shí)、做強(qiáng)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，是信用擔(dān)保業(yè)務(wù)工作者的必然選擇。 |
| 調(diào)研時(shí)間 |
| 2011年10月 |
 更多調(diào)研文章 |
|
??? 1、企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。信用擔(dān)保業(yè)務(wù)雖然擔(dān)保人與被擔(dān)保人在發(fā)生信用擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，通過(guò)書面形式簽訂了契約關(guān)系，明確了當(dāng)事人之間權(quán)利和義務(wù)，但它是非恒定性的，會(huì)隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的好壞而處于一種變化的過(guò)程，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平低下、信用觀念的淡薄和非誠(chéng)信行為的發(fā)生，完全有可能因此而降低甚至喪失企業(yè)信用，給信用擔(dān)保業(yè)務(wù)造成直接的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 ??? 2、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在再生產(chǎn)過(guò)程中，其產(chǎn)品的生產(chǎn)涉及到原材料、生產(chǎn)、銷售三個(gè)環(huán)節(jié)，這些環(huán)節(jié)與市場(chǎng)、資金、價(jià)格緊密相關(guān)，直接影響到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益。如果企業(yè)的產(chǎn)品銷售受阻、生產(chǎn)成本過(guò)高、經(jīng)營(yíng)效益下降、資金回流的中斷等現(xiàn)象的發(fā)生，形成成企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)不能按期償還到期的擔(dān)保貸款，造成信用擔(dān)保的代償，給信用擔(dān)保業(yè)務(wù)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 ??? 3、企業(yè)的信息風(fēng)險(xiǎn)。在信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的審查中，企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表是審查人員判斷企業(yè)資產(chǎn)總量、質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)狀況、償債能力的主要依據(jù)之一。從現(xiàn)狀來(lái)看，由于中小企業(yè)大多數(shù)是從個(gè)人經(jīng)營(yíng)或家族式經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，加之財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)差，財(cái)務(wù)管理觀念淡薄，缺泛有效的監(jiān)督機(jī)制，資金的支付和賬務(wù)處理的隨意性較大，提供的財(cái)務(wù)報(bào)表信息與實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況不完整，不對(duì)稱、不真實(shí)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，增加了評(píng)審人員的評(píng)審的難度。一旦企業(yè)失真的財(cái)務(wù)信息造成審查人員評(píng)審判斷的失誤，也容易給信用擔(dān)保業(yè)務(wù)帶來(lái)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。 ??? 4、企業(yè)反擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。目前從信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的反擔(dān)保方式來(lái)看，主要采取的是以被擔(dān)保人的資產(chǎn)抵押擔(dān)保和第三方財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保、信用保證擔(dān)保以及企業(yè)股東個(gè)人無(wú)限連帶責(zé)任保證擔(dān)保的組合方式；反擔(dān)保的種類有不動(dòng)產(chǎn)包括房屋土地、果園經(jīng)營(yíng)權(quán)、收費(fèi)經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)等，動(dòng)產(chǎn)包括機(jī)器設(shè)備、原材料、產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款等。上述反擔(dān)保方式的設(shè)置和擔(dān)保種類的設(shè)定，增加了對(duì)被擔(dān)保人約束，促進(jìn)了被擔(dān)保人的還款意愿。對(duì)信用度好、還款意愿強(qiáng)的客戶來(lái)說(shuō)不存在著處置抵押物變現(xiàn)償還債務(wù)的可能；但對(duì)信用度差、還款意愿不強(qiáng)的客戶需要處置抵押資產(chǎn)變現(xiàn)來(lái)歸還債務(wù)時(shí)，其反擔(dān)保方式上的設(shè)置及反擔(dān)保種類的設(shè)定將會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。 ??? 一是處置方式是否能過(guò)按約定如約實(shí)現(xiàn)，如何實(shí)現(xiàn)，存在著較多的不確定因素；二是資產(chǎn)的變現(xiàn)價(jià)值是否能滿足債務(wù)的償還，特別是動(dòng)產(chǎn)的處置，其價(jià)值受市場(chǎng)、價(jià)格、處置方式或變現(xiàn)手段等的影響，都有可能使處置的資產(chǎn)價(jià)值變現(xiàn)率較低，影響到債務(wù)的償還； |
|
| 首頁(yè) 上一頁(yè) 1 2 3 4 5 下一頁(yè) 尾頁(yè) 轉(zhuǎn)到頁(yè) | |
| 贛州金融網(wǎng) 首頁(yè) | 贛州財(cái)經(jīng) | 銀行 | 保險(xiǎn) | 證券 | 擔(dān)保 | 小貸公司 | 資本市場(chǎng) | 贛州民生 |
|
贛ICP備09002848號(hào)
贛公網(wǎng)安備 36070002000031號(hào)
站內(nèi)搜索